Arbeitskreis Bankenaufsicht

Der "Arbeitskreis Bankenaufsicht" (AK Bankenaufsicht) beschäftigt sich mit allen wesentlichen Fragen bankenaufsichtlicher Regelungen. Dazu existieren nachgeordnete Fachgremien zu den Themen (1) Kredit, (2) operationelle Risiken, (3) Handelsgeschäfte, (4) Verbriefungen, (5) Eigenmittel, (6) Liquidität, (7) MaRisk und (8) Offenlegungsanforderungen..

Alle Fachgremien setzen sich aus Experten der Kreditwirtschaft sowie der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) und der Deutschen Bundesbank zusammen. Sie erarbeiten Lösungsvorschläge zu fachlichen Fragestellungen bzw. Folgeabschätzungen für unterschiedliche Handlungsalternativen.

Die Teilnehmer des übergeordneten Arbeitskreises diskutieren die entwickelten Lösungsansätze in einem größeren Zusammenhang und prüfen, wie mit diesen weiter verfahren werden soll. In diesem Arbeitskreis sind auch die in "Die Deutsche Kreditwirtschaft" zusammengeschlossenen Verbände vertreten.

Um eine möglichst große Transparenz zu gewährleisten, veröffentlichen BaFin und Bundesbank die jeweiligen Sitzungsprotokolle auf ihren Internetseiten.

Hintergrund zum „Arbeitskreis Bankenaufsicht“:

Zur Vorbereitung der nationalen Umsetzung von Basel II und Brüssel II richtete die Bankenaufsicht im Jahr 2003 den Arbeitskreis "Umsetzung Basel II" sowie nachgeordnete Fachgremien zu den Themen (1) interner Rating-Ansatz, (2) operationelle Risiken, (3) Kreditsicherungstechniken, (4) Verbriefungen, (5) aufsichtliches Überprüfungsverfahren und (6) Offenlegungsanforderungen ein. Zielsetzung war die Vorbereitung der nationalen Umsetzung von Basel II und der entsprechenden EU-Richtlinien.

Aufgrund der positiven Erfahrungen aus diesem institutionalisierten Dialog zwischen Aufsicht und Kreditwirtschaft sind die BaFin und die Bundesbank 2007 überein gekommen, diese Art der Zusammenarbeit unter der neuen Bezeichnung "Arbeitskreis Bankenaufsicht" (AK Bankenaufsicht) fortzusetzen und die Fachgremien bedarfsgerecht anzupassen.

Arbeitskreis Bankenaufsicht

• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 14. Arbeitskreissitzung vom 28.11.2011
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 13. Arbeitskreissitzung vom 07.06.2011
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 12. Arbeitskreissitzung vom 15.03.2011
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 11. Arbeitskreissitzung vom 03.11.2010
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 10. Arbeitskreissitzung vom 17.06.2010
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 9. Arbeitskreissitzung vom 22.03.2010
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 8. Arbeitskreissitzung vom 16.11.2009
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 7. Arbeitskreissitzung vom 19.03.2009
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 6. Arbeitskreissitzung vom 03.11.2008
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 5. Arbeitskreissitzung vom 15.07.2008
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 4. Arbeitskreissitzung vom 10.03.2008
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 3. Arbeitskreissitzung vom 27.11.2007
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 2. Arbeitskreissitzung vom 05.09.2007
• Arbeitskreis Bankenaufsicht: Protokoll der 1. Arbeitskreissitzung vom 30.05.2007

Protokolle des Arbeitskreises "Umsetzung Basel II"

• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 15. Arbeitskreissitzung vom 08.03.2007
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 14. Arbeitskreissitzung vom 27.11.2006
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 12. Arbeitskreissitzung vom 01.06.2006
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 11. Arbeitskreissitzung vom 24.03.2006
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 10. Arbeitskreissitzung vom 29.11.2005
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 9. Arbeitskreissitzung vom 21.09.2005
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 8. Arbeitskreissitzung vom 08.06.2005
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 7. Arbeitskreissitzung vom 02.03.2005
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 6. Arbeitskreissitzung vom 06.12.2004
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 5. Arbeitskreissitzung vom 06.10.2004
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 4. Arbeitskreissitzung vom 30.06.2004
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 3. Arbeitskreissitzung am 21.04.2004 inkl. Anlagen
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Protokoll der 2. Arbeitskreissitzung am 15.01.2004
• Arbeitskreis Umsetzung Basel II: Ergebnisprotokoll der Auftaktsitzung vom 2.10.2003

Fachgremium Kredit

FG Kredit (seit 1. Mai 2007)

• R09 Stresstests
• R10 Transferrisiko

FG interner Ratingansatz (aufgegangen im neuen Fachgremium Kredit)

• R01 Einführung: Partial Use
• R02 Einführung: Ausfalldefinition
• R03 Einführung: Übernahme von Ratings und Ratingsystemen
• R04 Einführung: Anforderungen an die Interne Revision
• R05 Rückwirkende Anforderungen
• R06 Einführung: Abgrenzungsfragen zum Mengengeschäft (Retail)
• R08 Einführung: Ökonomischer Verlust
• T24 Einführung: PD Schätzung

FG Kreditsicherungstechniken (aufgegangen im neuen Fachgremium Kredit)

• Fachgremium Kreditsicherungstechniken: Protokoll der Sitzung vom 10. November 2005
• Fachgremium Kreditsicherungstechniken: Protokoll der Sitzung vom 22. April 2004
• Fachgremium Kreditsicherungstechniken: Protokoll der Sitzung vom 27.11.2003

Fachgremium operationelles Risiko

• Empfehlung des Fachgremiums OpR zur Geschäftsfeldzuordnung (aktualisiert am 05.03.2008)
• Empfehlung des Fachgremiums OpR zur Datensammlung (interne Schadensdaten) im AMA (aktualisiert durch Empfehlung des Fachgremiums OpR vom 13.09.2007)
• Empfehlung des Fachgremiums OpR zur Überprüfung (Validierung) des AMA (aktualisiert am 05.03.2008)
• Empfehlung des Fachgremiums OpR zur Behandlung des erwarteten Verlustes im AMA (aktualisiert am 05.03.2008)
• Empfehlung des Fachgremiums OpR zu Faktoren des Geschäftsumfeldes- und des internen Kontrollsystems (aktualisiert am 05.03.2008)
• Auslegung zur Berücksichtigung von Versicherungen in fortgeschrittenen Messansätzen (ersetzt die bisherige Empfehlung des Fachgremiums OpR vom 05.03.2008)
• Empfehlung des Fachgremiums operationelles Risiko zur Sammlung relevanter Daten im Standardansatz (aktualisiert am 05.03.2008)
• Empfehlung des Fachgremiums operationelles Risiko zur Zuordnung des Bruttoertrags auf die Geschäftsfelder im Standardansatz (Bruttoertrags-Mapping)
• Empfehlung des Fachgremiums operationelles Risiko zum Partial Use von Basisindikatoransatz (BIA) und Standardansatz (STA) (aktualisiert durch Empfehlung des Fachgremiums OpR vom 19.12.2007)
• Empfehlung des Fachgremiums zur Behandlung von Aufwendungen und Erträgen im Zusammenhang mit Auslagerungen
• Empfehlung zu den qualitativen Anforderungen im Standardansatz (aktualisiert am 05.03.2008)
• Empfehlung zur Berücksichtigung von Leasing- und irreguläeren Erträgen bei der Berechnung des Bruttoertrags (aktualisiert durch Empfehlung zur Bestimmung des relevanten Indikators)
• Empfehlung Partial Use AMA (aktualisiert durch Empfehlung des Fachgremiums OpR zur Anerkennung der teilweisen Anwendung (Partial Use) vom 19.12.2007)
• Empfehlung des Fachgremiums operationelles Risiko zur Berechnung des Bruttoertrags (aktualisiert durch Empfehlung zur Bestimmung des relevanten Indikators)
• Fachgremium operationelles Risiko: Protokoll der Sitzung vom 17.12.2003
• Empfehlung des Fachgremiums operationelles Risiko zur Berücksichtigung von Korrelationen im AMA (aktualisiert durch Empfehlung des Fachgremiums OpR zur Berücksichtigung von Korrelationen im AMA vom 05.03.2008)
• Empfehlung des Fachgremiums operationelles Risiko zur OpR-Definition (redaktionell geändert am 05.03.2008)
• Empfehlung des Fachgremiums operationelles Risiko zur Bestimmung des relevanten Indikators (aktualisiert durch Empfehlung des Fachgremiums OpR vom 19.12.2007)

Fachgremium Verbriefungen

• Behandlung von Kündigungsrechten in Verbriefungstransaktionen (Stand: 28.02.2007)
• Leitlinien zum Zulassungsverfahren für interne Einstufungsverfahren nach § 259 SolvV-E
• FG ABS: Granularität eines verbrieften Portfolios und Nichtzuordnung zur Kategorie „nicht-granular“ nach § 257 Abs. 3 Satz 1 SolvV-E
• Beispielhafte Darstellung: der Unterlegung einer „Verbriefungstransaktion ohne Forderungsübertragung“
• Verbriefungstranche/-position (Stand: 09.07.2004)
• Wesentlicher Risikotransfer (Stand: 09.07.2004)
• Fachgremium Verbriefungen: Anwendungsbereich (Stand: 21.04.2004)
• Fachgremium Verbriefungen: Protokoll der Sitzung vom 4.12.2003
• Fachgremium Verbriefungen: Protokoll der Sitzung vom 16.11.2006

Fachgremium Offenlegungsanforderungen

• Anwendungsbeispiele des Fachgremiums "Offenlegungsanforderungen" zur Umsetzung der quantitativen Anforderungen aus Basel II Säule 3
• Anwendungsbeispiele des Fachgremiums "Offenlegungsanforderungen" zur Umsetzung der quantitativen Anforderungen aus Basel II Säule 3 im Excelformat
• Anlage zum Anwendungsbeispiel Securisation (nur in englischer Sprache)
• Empfehlungen des Fachgremiums (Stand: 15. Dezember 2005)
• Fachgremium Offenlegungsanforderungen: Protokoll der Sitzung vom 1.12.2003
• Teilnehmer des Fachgremiums Offenlegungsanforderungen (Stand: 30. Dezember 2004)
• Fachgremium Basel II Offenlegungsanforderungen (Mandat) (Stand: 07. Dezember 2004)

Fachgremium MaRisk

• Protokoll der 1. Sitzung des Fachgremiums MaRisk vom 4. Mai 2006
• Protokoll der 2. Sitzung des Fachgremiums MaRisk vom 17. August 2006
• Protokoll der 3. Sitzung des Fachgremiums MaRisk vom 6. März 2007

Hier finden Sie weitere Informationen zu den MaRisk.

Dokumente des Fachgremiums aufsichtliches Überprüfungsverfahren

• Fachgremium aufsichtliches Überprüfungsverfahren: Protokoll der Sitzung vom 1.12.2003

Fachgremium Liquidität

• Protokoll der 1. Sitzung des Fachgremiums Liquiditätsrisiko vom 28. Februar 2011
• Protokoll der 2. Sitzung des Fachgremiums Liquiditätsrisiko vom 13. Mai 2011
• Protokoll der 3. Sitzung des Fachgremiums Liquiditätsrisiko vom 17. Januar 2012

Fachgremium Handelsgeschäfte

• Protokoll der 1. Sitzung des Fachgremiums Handelsgeschäfte vom 23. Oktober 2009
• Protokoll der 2. Sitzung des Fachgremiums Handelsgeschäfte vom 20. Januar 2010
• Protokoll der 3. Sitzung des Fachgremiums Handelsgeschäfte vom 09. November 2010
• Protokoll der 4. Sitzung des Fachgremiums Handelsgeschäfte vom 11. April 2011
• Protokoll der 5. Sitzung des Fachgremiums Handelsgeschäfte vom 23. September 2011