Liquidität

Beispiel zur Berechnung der Liquiditätskennzahl und der Beobachtungskennzahlen

Berechnung der Liquiditätskennzahl und der Beobachtungskennzahlen	Anrechnungsbeträge
	Fristigkeiten: Restlaufzeiten von
	täglich fällig bis zu einem Monat	über 1 Monat bis zu 3 Monaten	über 3 Monaten bis zu 6 Monaten	über 6 Monaten bis zu 12 Monaten
	Laufzeitband 1	Laufzeitband 2	Laufzeitband 3	Laufzeitband 4
A. Summe der Zahlungsmittel	200	100	80	40
B. Summe der Zahlungsverpflichtungen	160	180	60	80
C. Fristeninkongruenzen (A - B)	+ 40	- 80	+ 20	- 40
D. Positive Fristeninkongruenzen (A > B)	+ 40	-	+ 20	-
E. Bereinigte Fristeninkongruenzen (A. zzgl. positive Fristeninkongruenzen D. des Vorbandes)	-	140 (100 + 40)	80	60 (40 + 20)
F. Liquiditätskennzahl (A / B) (mindestens 1,0)	1,25	-	-	-
H. Beobachtungskennzahlen (E / B) (keine Vorgaben der Beobachtungskennzahlen)	-	0,78	1,33	0,75