Die Inhaberkontrollverordnung (InhKontrollV) konkretisiert die in § 2c Kreditwesengesetz (KWG) geregelten gesetzlichen Anzeigepflichten für Personen (interessierte Erwerber), die beabsichtigen, eine bedeutende Beteiligung an einem Institut zu erwerben oder eine bestehende bedeutende Beteiligung so zu erhöhen, dass die Schwellen von 20 vom Hundert, 30 vom Hundert oder 50 vom Hundert erreicht oder überschritten werden oder dass das Institut unter ihre Kontrolle kommt.
Eine bedeutende Beteiligung wird durch das direkte oder indirekte Halten von mindestens 10 vom Hundert des Kapitals oder der Stimmrechte eines Instituts oder eine andere Möglichkeit der Wahrnehmung eines maßgeblichen Einflusses auf die Geschäftsführung des Zielunternehmens begründet (§ 1 Abs. 9 KWG, Art. 4 Abs. 1 Nr. 36 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Capital Requirements Regulation, CRR).
Der interessierte Erwerber hat seine Absicht unverzüglich schriftlich unter Verwendung eines amtlichen Formulars (Anlage zur InhKontrollV) und unter Beifügung zahlreicher weiterer Unterlagen und Erklärungen der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) und der Deutschen Bundesbank anzuzeigen. Der InhKontrollV kann im Einzelnen entnommen werden, welche Angaben, Erklärungen und Unterlagen einzureichen sind.
Die BaFin hat zudem ein Merkblatt zur Inhaberkontrolle veröffentlicht, in dem wesentliche Anforderungen näher bestimmt werden.
