Um insbesondere kleine und mittlere Unternehmen sowie private Haushalte zu entlasten, werden die Meldeschwellen angehoben.
Dies bedeutet, dass grundsätzlich ab einem Transaktionswert von über 50.000 Euro eine Meldepflicht besteht. Die Transaktionsmeldungen der Geldinstitute bezüglich des Reiseverkehrs und Zins- und Dividendenzahlungen auf inländische Wertpapiere sind davon ausgenommen (§ 67 AWV).
Die Meldeschwelle für Bestandsmeldungen über Forderungen und Verbindlichkeiten wird auf 6 Millionen Euro angehoben (§ 66 AWV).
Die Meldeschwelle der Bestandsmeldungen zu Vermögen von Inländern im Ausland bzw. von Ausländern im Inland wird auf 6 Millionen Euro angehoben (§ 64 f. der AWV).
Wirksam ab Berichtsmonat Januar 2025 / Bilanzjahr 2025
Gegenüberstellung der Meldeschwellen
| | Meldeschwelle bis Berichtsmonat Dezember 2024 / Bilanzjahr 2024 | Meldeschwelle ab Berichtsmonat Januar 2025 / Bilanzjahr 2025 |
| Transaktionsmeldungen gemäß § 67 AWV | 12.500 Euro | 50.000 Euro |
Transaktionsmeldungen gemäß § 67 AWV - Einnahmen und Ausgaben der Seeschifffahrt
| - | 50.000 Euro |
Transaktionsmeldungen der Geldinstitute gemäß § 70 AWV - Zins- und Dividendenzahlungen auf inländische Wertpapiere
- Zahlungen im Reiseverkehr: Kreditkartenumsätze
| - | - |
| Bestandsmeldungen über Forderungen und Verbindlichkeiten gemäß § 66 AWV | 5 Mio Euro | 6 Mio Euro |
| Bestandsmeldungen zu Vermögen von Inländern im Ausland bzw. von Ausländern im Inland gemäß § 64 f. AWV | 3 Mio Euro | 6 Mio Euro |
